Kreditor: Egenskaper, typer och exempel
En borgenär är en person, bank eller annat företag som har beviljat lån eller lånat pengar till en annan part, som är avsedd att bli mottagen tillbaka i framtiden. Den part till vilken krediten har beviljats är en kund, som nu kommer att kallas debitor.
Det betraktas också som borgenär för företaget som tillhandahåller tjänster eller produkter till en enskild eller ett företag utan att kräva betalning omedelbart på grund av att kunden betalar pengar till företaget för de produkter eller tjänster som redan tillhandahållits.
Banker och andra finansinstitut utgör en viktig del av fordringsägarna som är verksamma inom den nuvarande ekonomin, men även genom tillväxt av system som privata lån kan individer också vara företagskrediter.
Företag och myndigheter utgör ytterligare fordringsägare, som kan erbjuda finansiering till växande företag.
Beteckningen borgenär används ofta i finansvärlden, särskilt när det gäller kortfristiga lån, långfristiga obligationer och hypotekslån.
särdrag
I grund och botten motsvarar gäldenärkrediteringsförhållandet förhållandet mellan kund och leverantör. Du kan vara en kund och en leverantör samtidigt, precis som du kan vara en gäldenär och en borgenär samtidigt.
Belopp som betalas till fordringsägarna redovisas i bolagets balansräkning som skulder.
I de flesta balansräkningarna redovisas de belopp som fordrar fordringsägare i två grupper: kortfristiga skulder och långfristiga (eller långfristiga) skulder.
Hur borgenärer tjänar pengar
Kreditgivare tjänar pengar genom att ta ut ränta på de lån de erbjuder sina kunder.
Till exempel, om en borgenär lånar låntagaren $ 5000 med en räntesats om 5%, gör långivaren pengar på grund av räntan på lånet.
I sin tur accepterar borgenären en viss risk, vilket är att låntagaren inte kan betala lånet. För att mildra denna risk indexerar fordringsägare sina räntor till låntagarens kreditvärdighet och kredithistorik.
Hypotekräntorna varierar beroende på ett stort antal faktorer, inklusive förskottets storlek och kreditgivaren själv. Kreditrisken har emellertid en primär effekt på räntan.
Låntagare med utmärkta kreditbetyg anses vara låga risker för borgenärer. Som ett resultat får dessa låntagare låga räntor.
Däremot är låntagare med låga kreditpoäng riskabla för borgenärerna. För att möta risken betalar fordringsägare dem högre räntor.
Vad ska man göra om en borgenär inte betalas
Om en borgenär inte får återbetalning av en skuld har den vissa resurser för att kunna samla in den.
Om skulden stöds av säkerheter, såsom hypotekslån eller billån, som stöds av bostäder respektive bilar, kan borgenäret försöka återhämta säkerheten.
I andra fall där skulden inte har några garantier kan borgenären ta gäldenären till en domstol med syfte att garnera gäldenärens lön eller se till att en annan typ av ersättningsorder genereras av domstolen.
Personliga fordringsägare som inte kan återkräva en skuld kan ansöka om det på sin avkastning som en förlust av kortfristig realisationsvinst. För att göra så måste de göra en stor insats för att hävda skulden.
Krediter och konkursfall
Om en gäldenär beslutar sig för att deklarera konkurs, meddelar domstolen processens borgenär. I vissa konkursfall säljs alla icke-väsentliga tillgångar av gäldenären för att betala sina skulder. Konkursförvaltaren betalar skulderna i prioritetsordning.
Skattefordringar och underhållsbeteenden får ofta högsta prioritet, tillsammans med straffbelopp, överbetalningar av federala förmåner och en handfull andra skulder.
Osäkra lån, såsom kreditkort, prioriteras sist. Detta ger borgenärer minst chans att återkräva gäldenärers medel under konkursförfaranden.
Typ
I allmänhet kan fordringsägare klassificeras på två sätt, såsom personliga eller verkliga. De som lånar pengar till sina vänner eller släktingar är personliga fordringsägare.
Verkliga fordringsägare, som banker eller finansiella företag, har juridiska avtal undertecknade av låntagarna. Detta ger långivaren rätt att kräva någon av gäldenärens egentliga tillgångar, såsom fastigheter eller bilar, om lånet inte betalas.
Krediter kan också delas upp i två kategorier: säkrade och osäkrade. En säker kreditor har en garanti eller avgift, som är en del av eller alla tillgångar i bolaget, för att garantera skulden till den.
Det kan till exempel vara ett inteckning där fastigheten representerar säkerhet. En osäker kreditgivare har ingen avgift för bolagets tillgångar.
Typer av skuld
Skillnaden mellan ägarskuld och efterställd skuld är avgörande för fordringsägare och investerare.
Senior skuld anses vara mindre riskabel än efterställd skuld. Detta beror på att det är första i betalningsbanan, efter att betalningsmetoden är tillgänglig.
Det betyder att räntesatsen på den högre skulden är lägre än den som betalas på osäker skuld.
exempel
Exempel på borgenär är de anställda i företaget som de är skyldiga till löner och bonusar. Även regeringen till vilken skatten är skyldig, och kunder som har gjort inlåning eller andra förskottsbetalningar.
Låt oss anta ett scenario med en riktig kreditgivare, XYZ-banken, till vilken man går för att begära ett lån. Om du godkänner och lånar pengarna blir XYZ-banken kreditor.
Individer och företag kan ha flera fordringsägare vid någon tidpunkt, för många olika typer av skulder.
Ytterligare exempel på kreditorer som omfattar kreditlinjer av pengar eller tjänster är: verktygsföretag, hälsoklubbar, telefonföretag och kreditkortsutgivare.
Inte alla fordringsägare anses lika. Vissa fordringsägare anses vara överlägsen andra eller högre, medan andra är underordnade.
Till exempel, om XYZ Company utfärdar obligationer, blir obligationsinnehavarna äldre fordringsägare till aktieägarna i XYZ Company. Om då XYZ-bolaget går i konkurs har obligationsinnehavarna rätt till återbetalning inför aktieägarna.
